強積金首季資金淨流入超 150 億港元，而大型強積金計劃藉可扣稅自願性供款吸引大量資金流

2023年4月20日

強積金評論專家支持財政司考慮增加自願性供款的稅務扣減

積金評級的 3 月份強積金資產類別基金流摘要現已上載至我們的網站。

重點如下：

強積金第一季度資金淨流入估算約為 152.65 億港元（見表一），較「可扣稅自願性供款」推出以來約 129.8 億港元的歷史平均水平高出約 17.6%。
強積金成員聽取建議作分散投資。預設投資策略（DIS）基金是資金流的大贏家之一。儘管核心累積基金僅佔強積金總資產的 6.1%，卻吸引了約 14.5% 的資金淨流入（另見表一）。
宏利、永明和滙豐強積金均是最大贏家。強積金計劃的三大巨頭共吸引了 2023 年第一季度資金淨流入約 58%（見表二）。
資金淨流入創紀錄，而強積金總資產在 2023 年第一季度末升至約 1.109 萬億港元，與 2022 年 12 月底相比增長了約 5.51%。
如計入強積金供款和市場回報，2023 年第一季度 469 萬名強積金成員的平均賬戶結餘增加約 12,300 港元，現約達 236,300 港元。

香港專業獨立強積金研究﹑觀點及教育機構積金評級主席叢川普（Francis Chung）今天發布了積金評級 3 月份強積金資產類別基金流摘要，並贊同通過推出更多優惠措施來鼓勵為退休儲蓄。

摘要：

強積金的大贏家

「對於強積金計劃來說，每年第一季是最重要的時機。強積金計劃把握機會奠定該年度的強勁表現，同時爭取大部分的『可扣稅自願性供款』。宏利、永明和滙豐強積金佔主導地位，吸引了強積金第一季度近 60% 的資金淨流入。」

強積金淨流入強勁的原因

「扣稅優惠是強積金強勁資金流的關鍵推動力。自推出『可扣稅自願性供款』以來，2023年第一季度的資金淨流入量比歷史平均水平高出接近 20%。」

領導市場的強積金獨立評論專家支持財政司考慮增加僱主強積金自願性供款的稅務扣減，以及提供更多誘因以鼓勵打工仔為退休長遠地自行注資

「『可扣稅自願性供款』的成功顯示『優惠』能激勵強積金成員為退休儲蓄。在 2023-24 年度財政預算案演辭中，財政司司長提議增加僱主為其六十五歲或以上僱員所作強積金自願性供款的稅務扣減，而積金局同時似正在檢討供款水平。這兩項舉措都值得考慮，應該受到讚揚。『可扣稅自願性供款』的成功證明在正確的激勵下，香港打工仔已準備好承擔他們的儲蓄責任。」

表一：2023 年第 1 季的強積金資產類別基金流